外贸企业出口退税流程

# 背景

外贸型出口企业在申报出口退税申报时，需在出口退税申报系统中分别录入出口明细和进货明细。录入前会将出口相关凭证（出口报关单、外销发票/形式发票）和进货相关凭证（增值税专用发票、增值税专用缴款书）归集，形成一个交易号，用于在申报系统中编写关联号规则依据。同一关联号下的同一商品代码的出口和进货的数量需保持一致。

# 方案优势

* 一键获取企业出口报关单电子信息和增值税发票底账电子信息；

* 根据报关单号和增值税发票号码模糊搜索匹配，自动生成进出口明细申报信息；

* 自动校验开票名称、开票计量单位和关单上是否一致；

* 自动根据关单调整发票计量单位和折算数量，无需人为干预；

* 一键生成进出口申报明细电子数据；

* 提供一致性检查功能，支持数量检查、换汇成本检查、金额检查等常用疑点；

* 数据直接对电子税务局或国贸单一窗口出口退税，无需人工录入。

# 外贸退税申报流程图：

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timeline
  title 外贸企业出口退税申报流程
  数据采集 : 关单通
                : 认证通（同步发票抵账）
  外销发票开具 : 发票通
  智能配单 : 同步关单数据
       : 同步发票抵账数据
  退税申报（二选一） : 退税通
                  : 旭诺出口退税模块
  单证备案 : 退税通（手工上传）
                : 关单通专业版
  
```

# 操作步骤详解

## 关单数据采集

![](/media/202112/2021-12-03_132748_732993.png)

### 数据同步

可根据年月范围、日期范围、报关单号同步报关单数据，同步数据时，需连接电子口岸读卡器及口岸卡

![](/media/202112/2021-12-03_132756_198379.png)

## 发票底账同步

使用认证通同步发票底账

![](/media/202112/2021-12-03_132759_620783.png)

### 发票同步

可根据条件同步未认证和已认证发票信息。数据和国税发票选择确认平台同步。

备注：

* 发票同步功能使用时，需插入数控设备
* 只可同步开票日期为近365 天内的发票，超过 365 天的发票，若前期已经同步，仍可发票查询中查询

![](/media/202112/2021-12-03_132804_446663.png)

功能说明：可查看已同步过的发票的基本信息、发票抵扣状态、认证状态，并可导出 EXCEL。对发票可以发起底账明细请求，获取发票的票面信息，并支持导出 EXCEL。

查询界面：

![](/media/202112/2021-12-03_132808_554625.png)

### 同步发票底账信息

可通过查询条件筛选后，选中需要同步底账的发票，点击“同步发票明细”按钮

![](/media/202112/2021-12-03_132811_888087.png)贴图片")

## 智能配单

![](/media/202112/2021-12-08_144251_307128.png)

![](/media/202112/2021-12-03_132816_135561.png)

### 同步关单

功能说明：根据条件可查询关单通中已经采集且可用于配单的出口报关单数据，由用户选择转入待配单区用于配单数据准备。

设置查询条件——点击“查询”按钮——选中需要转配单的数据——点击“转配单区”按钮

![](/media/202112/2021-12-03_132823_699342.png)

转配单区：可将选中的数据转值配单区，用于配单，转移时，数据会自动进行数据校验，对数据有效性进行提醒。对于提示类或警告类提醒，可以允许用户强制转待配单区，对于错误类提醒，不允许强制转待配单区。

![](/media/202112/2021-12-03_132828_353567.png)

代码维护：因报关单中的商品代码和出口退税的商品代码可能不一致，在同步关单之前，可先通过代码维护功能，设置关单商品代码对应的退税商品代码。

![](/media/202112/2021-12-03_132833_373483.png)

### 关单待配区

功能说明：该功能主要显示已经转入到待配单区的报关单数据，可进行修改、删除操作。提供更新发票号功能，可批量外销发票号码更新到出口关单，以便在手工配单时，自动带出出口发票号码。

![](/media/202112/2021-12-03_132838_246047.png)

更新发票号：可按需更新出口关单的出口发票号码，支持多种更新途径

![](/media/202112/2021-12-03_132846_657739.png)

* 按导入模板更新：支持 EXCEL 导入匹配
* 按照合同协议更新：取报关单上的合同协议号
* 按提运单号更新：取报关单上的提运单号
* 按普通发票号更新：取发票通电子外销中的代码号码 + 发票号码

![](/media/202112/2021-12-03_132852_445512.png)

### 同步发票

功能说明：根据条件可查询发票底账中已经采集且可用于配单的增值税发票数据，由用户选择转入待配单区用于配单数据准备。

操作说明见同步关单。

### 发票待配区

功能说明：该功能主要显示已经转入到待配单区的增值税发票数据，可进行修改、删除操作。

![](/media/202112/2021-12-03_132900_467609.png)

更新发票号：支持 4 种发票更新方式

**按照普通发票号更新：若 1 张报关单对应多张普通发票的，会随机取一张发票号码作为该报关单号的发票号码**

![](/media/202112/2021-12-03_132939_990093.png)

### 手工配单

手工配单可由用户手工输入报关单号和进项发票号码达到匹配效果，对于检查通过的数据，可自动匹配成功，生成出口明细数据和进货明细数据。

进入手工配单配单时，输入申报年月和批次

![](/media/202112/2021-12-03_132954_670225.png)

输入需要配单的报关单号码，可全部输入报关单号后点击回车进行模糊查找

![](/media/202112/2021-12-03_133000_942063.png)

输入发票号码，可全部输入输入发票号码后点击回车查找

![](/media/202112/2021-12-03_133004_656425.png)

点击智能匹配，系统会自动根据商品规则，将出口明细表中的关联号和进货明细表中的关联号进行匹配

![](/media/202112/2021-12-03_133007_794098.png)

提交前，先进行合规检查

![](/media/202112/2021-12-03_133041_918725.png)

有问题的数据会在列表中显示并用红色底色标识

![](/media/202112/2021-12-03_133103_231304.png)

可手工对警告数据进行修改，或通过智能调整功能，由系统自动对异常数据进行调整

![](/media/202112/2021-12-03_133107_916049.png)

输入出口发票号码后，点击“提交”按钮

![](/media/202112/2021-12-03_133112_457814.png)

系统会自动将本次配单的数据进行数据校验，并将出现的疑点展示。对于提示类和警告类疑点，允许用户强制导入，错误类疑点不允许导入

![](/media/202112/2021-12-03_133116_629264.png)

导入后即可完成配单。

![](/media/202112/2021-12-03_133143_878123.png)

### 出口退税申报

旭诺应用市场出口退税申报支持两种方式
1. 对接电子税务局在线版（适用于申报数据量200条记录以内的企业，以200条记录为例，录入在线版表单时间大概20分钟）
2. 对接电子税务局离线版申报（适用于当月申报数据量较大的企业，生成申报文件，速度在10s以内）

#### 离线版申报方式

##### 登录旭诺财税应用市场网页版

![](/media/202608/841b425b7a32448bbacb9f79ec20bb505718.png)

进入【出口退税】模块，选择【免退税申报】

![](/media/202608/afead6f0d9e5409aa577036055999e696370.png)

切换到对应的所属期和批次后，在出口明细和进货明细中，已经配单的数据会直接现在录入界面中

![](/media/202608/990299fcc3b949daae38608f9723445e6159.png)

确认无误后，进入【申报记录】，点击【生成记录】按钮

![](/media/202608/f1cd8eb423144f51a89c2309371cb2fb4031.png)

记录生成后，可以使用【上报自检】或【下载申报文件】，二选一，完成出口退税离线版申报

![](/media/202608/e108abd3d32a4b85bc8fea631ca180047917.png)

申报系统的详细操作，可参考[https://kownledge.xunoi.com/doc/645/]

#### 对接电子税务局在线版申报方式

##### 将配单数据导出模板

进入【数据查询】模块

![](/media/202112/2021-12-08_144448_417029.png)

输入申报年月和批次条件，点击【查询】，勾选左侧列表中需要导出的数据，点击【导出数据】按钮，导出退税模板（出口明细和进货明细2个表格）

![](/media/202112/2021-12-08_144510_877295.png)

##### 退税通将数据上传至电子税务局

打开【退税通】模块，登录后，选择相应表单，导入上一步导出的退税模板，完成数据采集，数据自检和正式申报在国税在线申报中完成。

![](/media/202112/2021-12-08_144013_640785.png)

![](/media/202112/2021-12-08_144038_108298.png)